Grāmatvedības uzskaite Odoo 19 Latvijas uzņēmumiem

Odoo apvieno grāmatvedību ar pārdošanu, iepirkumiem, noliktavas uzskaiti, projektiem un elektronisko dokumentu apriti. Darījumi tiek reģistrēti vienotā datubāzē: grāmatvedim ir pieejami saistītie dokumenti, norēķinu kontrole un aktuālie finanšu rādītāji bez atkārtotas datu ievades.

Aprakstītais risinājums ietver Odoo 19 Enterprise lietotnes Grāmatvedība pamatfunkcijas un oficiālos Latvijas lokalizācijas moduļus l10n_lv, l10n_lv_reports un l10n_lv_tax_report. Atsevišķas standarta lietotnes un integrācijas — Peppol, Intrastat, SEPA, Noliktava, Pārdošana un citas — tiek pieslēgtas pēc nepieciešamības. Funkciju pieejamība ir atkarīga no instalētajiem komponentiem un datubāzes konfigurācijas.

1. Grāmatvedības uzskaites pamatfunkcijas

• Divkāršā ieraksta grāmatvedība. Automātiska grāmatojumu veidošana no attaisnojuma dokumentiem, manuāli grāmatojumi un ierakstu statusa kontrole.
• Pārdošana un debitoru parādi. Klientu rēķini, kredītrēķini, avansi, daļēji maksājumi, savstarpējie norēķini un apmaksas termiņu kontrole.
• Iepirkumi un kreditoru parādi. Piegādātāju rēķini, atgriešana, priekšnodoklis, saistības pret piegādātājiem un maksājumu sagatavošana.
• PVN un nodokļu profili. Nodokļu likmes un piemērošanas režīmi iekšzemes darījumiem, darījumiem ES, eksportam un importam; nodokļu piemērošanas noteikumus nosaka konfigurācija.
• Bankas un kases operācijas. Ienākošie un izejošie maksājumi, iekšējie pārskaitījumi un saskaņošana ar bankas darījumiem.
• Valūtu uzskaite. Konti un dokumenti dažādās valūtās, valūtas kursu starpības un atvērto pozīciju pārvērtēšana.
• Pamatlīdzekļi. Pieņemšana uzskaitē, pamatojoties uz iegādi, nolietojuma modeļi, nolietojuma aprēķins, vērtības izmaiņas un izslēgšana no uzskaites.
• Nākamo periodu ieņēmumi un izdevumi. Summu sadalīšana pa periodiem, veidojot plānotos grāmatojumus.
• Analītiskā uzskaite. Izmaksu un ieņēmumu sadalīšana pa projektiem, darbības virzieniem, struktūrvienībām un citiem analītiskās uzskaites griezumiem.
• Vairāki uzņēmumi. Atsevišķa katra uzņēmuma grāmatvedības uzskaite vienā datubāzē; dažādu valstu uzņēmumiem — atšķirīgas lokalizācijas.

2. Pamatdati un iestatījumi

• Latvijas kontu plāns. Standarta kontu saraksts, ko var pielāgot uzņēmuma grāmatvedības politikai, kā arī kontu grupas un īpašības.
• Nodokļi un nodokļu grupas. PVN likmju un nodokļu birku iestatījumi deklarācijas un tās pielikumu aprēķināšanai.
• Darījumu partneri. Klienti, piegādātāji, rekvizīti, reģistrācijas un PVN numuri, bankas konti, maksājumu noteikumi un nodokļu profili.
• Preces un pakalpojumi. Produkti, to kategorijas, ieņēmumu un izdevumu konti un noklusējuma nodokļi.
• Grāmatvedības reģistri. Pārdošanas, iepirkumu, bankas, kases un dažādu operāciju reģistri ar dokumentu numerācijas secībām.
• Valūtas un valūtu kursi. Uzskaites un norēķinu valūtas, valūtas kursu datumi un pārvērtēšanas noteikumi.
• Pamatlīdzekļi un nolietojuma modeļi. Objektu grupas, pamatlīdzekļu un uzkrātā nolietojuma konti, nolietojuma metodes un lietderīgās lietošanas laiks.
• Analītiskie plāni un analītiskie konti. Finanšu analīzes griezumi, sadalījumi un budžeti, ja ir ieslēgtas attiecīgās funkcijas.
• Finanšu periodi un ierobežojumi. Finanšu gads, bloķēšanas datumi un lietotāju tiesību kontrole.

3. Attaisnojuma dokumenti un grāmatojumi

• Klienta rēķins (Customer Invoice). Rēķina izrakstīšana, nosūtīšana un drukāšana, PVN aprēķināšana un debitoru parādu uzskaite.
• Klienta kredītrēķins (Credit Note). Pārdošanas korekcijas un atgriešana ar attiecīgajiem grāmatojumiem.
• Piegādātāja rēķins (Vendor Bill). Saņemtā rēķina, priekšnodokļa un saistību pret piegādātāju reģistrēšana.
• Piegādātāja kredītrēķins (Vendor Credit Note). Saņemto dokumentu un norēķinu korekcijas.
• Maksājums (Payment). Ienākošo un izejošo maksājumu, daļējas un pilnas apmaksas, avansu un atvērto atlikumu reģistrēšana.
• Bankas darījums vai konta izraksts. Konta kustības imports vai ievade un turpmāka saskaņošana ar dokumentiem.
• Grāmatojums (Journal Entry). Operācijas, kas netiek veidotas no pārdošanas vai iepirkumu dokumentiem: uzkrājumi, korekcijas un pārgrāmatojumi.
• Pamatlīdzekļa kartīte (Asset). Saikne ar iegādi, nolietojuma parametri, vērtības izmaiņas un pārdošana vai norakstīšana.
• Nākamo periodu ieņēmumi un izdevumi. Summu sadalījuma dokumenti un atzīšanas grafiki pa periodiem.
• Avansa rēķini. Klientu avansi lietotnes Pārdošana standarta procesā un avansu norēķini lietotnē Grāmatvedība; PVN uzskaites kārtība avansiem tiek konfigurēta atbilstoši uzņēmuma prasībām.

4. Periodiskās procedūras un automatizācija

• Automātiskie grāmatojumi. Ierakstu veidošana, iegrāmatojot rēķinus, maksājumus un citus uzskaites dokumentus atbilstoši to konfigurācijai.
• Bankas darījumu saskaņošana. Atbilstību meklēšana, automātiskās saskaņošanas noteikumi un darījumu iegrāmatošana.
• Nolietojuma aprēķins. Nolietojuma grafika veidošana un plānota nolietojuma grāmatojumu izpilde.
• Valūtu atlikumu pārvērtēšana. Nerealizēto valūtas kursu starpību aprēķināšana un iegrāmatošana atvērtajām pozīcijām.
• Ieņēmumu un izdevumu atzīšana pa periodiem. Nākamo periodu ieņēmumu un izdevumu grafiki.
• Kavēto debitoru parādu kontrole. Parādu analīze pēc to vecuma un klientu atgādinājumu secības.
• Perioda slēgšana. Darījumu pārbaude, datu saskaņotības kontrole un nodokļu un grāmatvedības datumu bloķēšana.
• Datu imports un eksports. Pamatdatu un dokumentu masveida imports un tabulu eksports, izmantojot Odoo pieejamos rīkus.
• Dokumentu izsekojamība. Pielikumi, izmaiņu vēsture, saziņa pie dokumentiem, piekļuves tiesības un audita pieraksti.

5. Standarta grāmatvedības un vadības pārskati

Interaktīvie pārskati tiek veidoti no grāmatojumu datiem. Pieejama filtrēšana pēc datuma un uzņēmuma, detalizācija līdz atsevišķiem grāmatojumiem un eksports plaši lietotos formātos atkarībā no pārskata.

• Bilance (Balance Sheet). Aktīvi, saistības un pašu kapitāls.
• Peļņas vai zaudējumu aprēķins (Profit and Loss). Ieņēmumi, izdevumi un finanšu rezultāts.
• Apgrozījuma bilance (Trial Balance). Kontu apgrozījums un debeta un kredīta atlikumi.
• Virsgrāmata (General Ledger). Visi grāmatojumi atlasītajos kontos un periodos.
• Grāmatojumu reģistrs. Detalizēta kustība pa reģistriem un dokumentiem.
• Partnera kontu pārskats (Partner Ledger). Katra darījumu partnera kontu kustība un atlikumi.
• Debitoru un kreditoru parādu vecuma analīze (Aged Receivable / Aged Payable). Summas sadalījumā pa kavējuma intervāliem.
• Naudas plūsmas pārskats (Cash Flow Statement). Naudas ieņēmumi un maksājumi ar naudas plūsmu klasifikāciju.
• Nodokļu pārskats (Tax Report). Ar nodokli apliekamās summas un nodokļu summas atbilstoši nodokļu birkām.
• Papildu analītika. Kontu, rēķinu un analītisko griezumu analīze, nolietojuma grafiki un valūtas kursu starpību kontrole, ja ir pieejami attiecīgie komponenti.

6. Latvijas normatīvajām prasībām atbilstošie pārskati

Finanšu pārskati

Oficiālais modulis l10n_lv_reports nodrošina Latvijas bilances un peļņas vai zaudējumu aprēķina formas, kas tiek veidotas no kontu plāna datiem par izvēlēto pārskata periodu.

Pievienotās vērtības nodoklis

• PVN deklarācija. PVN rādītāju veidošana, pamatojoties uz nodokļu iestatījumiem un grāmatvedības ierakstiem.
• PVN 1-I. Priekšnodokļa detalizācija par iekšzemē iegādātajām precēm un saņemtajiem pakalpojumiem un preču importu.
• PVN 1-II. Informācija par preču iegādes un pakalpojumu saņemšanas darījumiem Eiropas Savienībā.
• PVN 1-III. Iekšzemes realizācijas un atsevišķu citu realizācijas un eksporta darījumu detalizācija.
• PVN 2. Informācija par preču piegādēm un pakalpojumiem Eiropas Savienībā.
• Nodokļu pārskatu eksports XML formātā. Deklarācijas un pielikumu faila sagatavošana turpmākai iesniegšanai attiecīgajā valsts informācijas sistēmā.

Pārskati par darījumiem Eiropas Savienībā

EC Sales List un Intrastat. Odoo standarta rīki noteiktiem darījumiem ES iekšienē; to pieejamība un piemērojamība ir atkarīga no papildu moduļiem, darījumu veidiem un prasībām attiecībā uz datiem.

Pirms sistēmas ieviešanas ekspluatācijā jāpārbauda atbilstība aktuālajām VID prasībām, nodokļu kodi un birkas, pielikumu un gala XML faila veidošanas pareizība. XML eksports nenozīmē automātisku deklarācijas iesniegšanu VID EDS. Pilnu gada pārskatu un visas pārējās VID veidlapas nevar uzskatīt par iekļautām bez atsevišķas risinājuma apjoma pārbaudes.

7. Elektroniskie dokumenti un saikne ar ārējām sistēmām

• Elektroniskie rēķini EN 16931 un UBL. Strukturētu elektronisko rēķinu veidošana atbalstītajos formātos.
• Peppol. Rēķinu un kredītrēķinu nosūtīšana un ienākošo elektronisko rēķinu saņemšana pēc pieslēgšanās un dalībnieka reģistrācijas tīklā.
• E-pasts un PDF. Rēķinu nosūtīšana klientiem pa e-pastu, pielikumu un drukas formu glabāšana.
• Bankas kontu izraksti. Bankas darījumu imports no atbalstītajiem formātiem, tostarp CAMT.053 un CSV; formātu un rekvizītu atbalsts ir atkarīgs no bankas.
• SEPA un ISO 20022. Pakešu maksājumu failu veidošana augšupielādei internetbankā, ja ir instalēts standarta modulis un konfigurēts attiecīgais reģistrs.
• Bankas datu sinhronizācija. Pieslēgšanās, izmantojot atbalstītos banku datu pakalpojumu sniedzējus, ja ir pieejama konkrētā banka un pakalpojums.
• Excel un CSV. Pamatdatu un tabulu imports un eksports un grāmatvedības datu masveida apstrāde.
• Integrācija ar pārdošanu, iepirkumiem un noliktavu. Kopīgi dokumenti un automātiska darījumu atspoguļošana, ja ir instalētas attiecīgās lietotnes.
• API un ārējās sistēmas. Odoo pieejamās integrācijas saskarnes; savienojumam ar konkrētu sistēmu ir nepieciešama datu apmaiņas izstrāde vai konfigurēšana.

8. Kontrole, drošība un darbs vienotā sistēmā

• Piekļuves tiesību nodalīšana. Grāmatvežu, vadītāju un atbildīgo lietotāju tiesības pa uzņēmumiem un funkcijām.
• Vēsture un pamatojošie dokumenti. Failu glabāšana, attaisnojuma dokumentu saikne ar grāmatojumiem un audita pieraksti.
• Norēķinu pārskatāmība. Pāreja no pārskata uz darījumu un saistīto attaisnojuma dokumentu.
• Vairāku juridisko personu pārvaldība. Katrs uzņēmums kārto savu grāmatvedības uzskaiti un izmanto attiecīgās valsts lokalizāciju.
• Vienoti dati vadībai. Analītika ir pieejama gan grāmatvedībai, gan vadītājiem atbilstoši piešķirtajām tiesībām.

9. Kas jākonfigurē ieviešanas laikā

Oficiālie moduļi ir gatavs pamats, taču tie neaizstāj konfigurēšanu atbilstoši uzņēmuma grāmatvedības politikai. Lai korekti uzsāktu darbu, parasti nepieciešams:

• Kontu plāna un analītikas pielāgošana. Saskaņot uzņēmuma darba kontu plānu, norēķinu uzskaiti, posteņus un analītiskos griezumus.
• Nodokļu scenāriju pārbaude. Avansi, dažādas PVN likmes vienā darījumā, apgrieztā PVN maksāšanas kārtība, pārrobežu darījumi un nodokļu piemērošanas ierobežojumi.
• Bankas un elektronisko rēķinu iestatīšana. Importa un eksporta formāti, Peppol, partneru rekvizīti un nosūtīšanas un saņemšanas kontrole.
• Datu migrācija un testēšana. Atlikumu, neapmaksāto rēķinu un pamatlīdzekļu pārnešana, kā arī kontroloperāciju un pārskatu pārbaude.
• Obligāto pārskatu formu saskaņošana. PVN deklarācijas, pielikumu, XML un finanšu pārskatu pārbaude atbilstoši uzņēmuma faktiskajām prasībām.

Standarta funkcionalitātes robežas

Lai precīzi noteiktu projekta apjomu, atsevišķi vienojas par darba samaksas uzskaiti un darbaspēka nodokļu aprēķinu; pilnu gada pārskata komplektu un tā iesniegšanu EDS; tiešām integrācijām ar VID, Latvija.gov.lv, konkrētām bankām un EDI pakalpojumu sniedzējiem; nestandarta savstarpējā ieskaita dokumentiem un avansu PVN uzskaites procesiem; integrācijām ar ārējām ERP, 1C un specializētām sistēmām. Šos scenārijus nevar uzskatīt par automātiski iekļautiem tikai Latvijas lokalizācijas pakotnes instalēšanas dēļ.

Pilna cikla procesu piemēri

• Pārdošana un apmaksas saņemšana: klienta rēķins → PVN aprēķins → maksājums → bankas darījuma saskaņošana → ieņēmumu un debitoru parādu pārskati.
• Iepirkums un norēķins ar piegādātāju: piegādātāja rēķins → priekšnodoklis → maksājums → saskaņošana ar banku → atspoguļošana PVN deklarācijā.
• Iekārtas iegāde: piegādātāja rēķins → pamatlīdzekļa vērtības uzskaite → pamatlīdzekļa kartīte → nolietojuma grafiks un grāmatojumi.
• Darījums ārvalstu valūtā: rēķins vai maksājums ārvalstu valūtā → pārrēķins uzskaites valūtā → valūtas kursa starpība → finanšu pārskati.

Ieguvumi uzņēmumam

Odoo 19 ļauj vienā sistēmā kārtot ikdienas grāmatvedību, pārvaldīt maksājumus un parādus, uzskaitīt pamatlīdzekļus un valūtu darījumus, kā arī sagatavot grāmatvedības un nodokļu pārskatus. Latvijas lokalizācija nodrošina valsts prasībām pielāgotu uzskaites pamatu; ELMI ieviešanas darbs palīdz to pielāgot uzņēmuma konkrētajiem procesiem.

Aprakstā izmantotā dokumentācija

• Odoo 19 — Valstu fiskālās lokalizācijas
• Odoo 19 — Grāmatvedība un rēķinu izrakstīšana
• Odoo 19 — Pārskati
• Odoo 19 — Elektroniskie rēķini Latvijā
• Odoo 19 — PVN deklarācija
• Odoo — l10n_lv_tax_report izmaiņas versijai 19.0
• Odoo — Latvijas grāmatvedības pārskati, modulis l10n_lv_reports (moduļa apraksts versijai 18.0)

Pārskats ELMI klientiem · Odoo 19 Enterprise · 2026. gada 11. novembris